U velikoj međunarodnoj akciji protiv kriminalne mreže osumnjičene za prijevare s PDV-om povezane s trgovinom luksuznim automobilima, u Hrvatskoj je zaplijenjeno sedam nekretnina. Istragu pod kodnim nazivom Javelin vodi Ured europskog javnog tužitelja (EPPO), a procijenjena šteta nastala prijevarama iznosi čak 100 milijuna eura.
Akcija je provedena u pet europskih država, Austriji, Hrvatskoj, Češkoj, Njemačkoj i Poljskoj. U operaciji je sudjelovalo više od 900 policijskih i poreznih službenika, a u Njemačkoj i Austriji uhićeno je 13 osoba. Više od 50 osumnjičenika obuhvaćeno je istragom.
Prema priopćenju EPPO-a, osim sedam nekretnina u Hrvatskoj, zaplijenjene su i dvije nekretnine u Berlinu, uključujući objekt u kojem se nalazi hostel. Istražitelji su blokirali bankovne račune te zaplijenili desetke automobila, među kojima su i luksuzna vozila, gotovinu, kriptoimovinu, luksuzne satove, ali i pištolj s pripadajućim streljivom.
Iza prijevare mreža tvrtki i lažni povrati PDV-a
Istražitelji sumnjaju da su petorica osumnjičenih vođa kriminalne mreže i dvojica poreznih savjetnika organizirali složenu prijevaru s PDV-om, poznatu kao PDV vrtuljak, ili kružne prijevare na PDV-u.
Prema dosad prikupljenim dokazima shema je djelovala najmanje od 2016. godine, a temeljila se na iskorištavanju europskih poreznih pravila koja omogućuju prekogranične transakcije između država članica bez obračuna PDV-a.
Tvrtke iz nekoliko država Europske unije, među kojima su Austrija i Češka, navodno su prijavljivale prodaju luksuznih automobila njemačkim tvrtkama sa sjedištem u Berlinu.
Te su tvrtke djelovale kao takozvani “nestajući trgovci”. Vozila su kupovala po neto cijeni, bez plaćanja PDV-a, a prilikom daljnje prodaje u Njemačkoj kupcima su naplaćivale porez koji su potom trebale uplatiti poreznim tijelima.
Umjesto toga, prema sumnjama istražitelja, naplaćeni PDV zadržavale su za sebe, nakon čega bi tvrtke prestale poslovati ili jednostavno nestale.
Luksuzni automobili služili za izvlačenje milijuna
Kako bi prikrili prijevaru osumnjičenici su navodno koristili dodatne posredničke tvrtke, takozvana “tampon” društva, preko kojih su automobili dalje prodavani i kojima se stvarao privid zakonitosti poslovanja.
Vozila su potom prodavana u druge države članice Europske unije. Konačni kupci u Njemačkoj mogli su zatražiti povrat PDV-a koji su platili svojim dobavljačima, iako porez koji je prethodno naplatio “nestali trgovac” nikada nije uplaćen državnim tijelima.
Na taj su način osumnjičenici, prema sumnjama EPPO-a, istodobno izbjegavali plaćanje poreznih obveza i ostvarivali nezakonite povrate PDV-a.
Procijenjena protupravna imovinska korist iznosi oko 100 milijuna eura, a istražitelji sumnjaju da je novac potom pranjem pokušavan prikazati kao zakonito stečena imovina.
U Hrvatskoj sudjelovali PNUSKOK i policijske uprave
U međunarodnoj operaciji sudjelovala su i hrvatska policijska tijela. Istražne radnje u Hrvatskoj proveo je Policijski nacionalni ured za suzbijanje korupcije i organiziranog kriminaliteta (PNUSKOK), uz potporu Policijske uprave zagrebačke i Policijske uprave zadarske.
Akcija je koordinirana pod nadzorom Ureda europskog javnog tužitelja, čiji su uredi u Frankfurtu i Grazu vodili istragu.
EPPO je neovisno tužiteljsko tijelo Europske unije nadležno za istrage i kazneni progon kaznenih djela kojima se štete financijski interesi EU-a.
Istraga se nastavlja, a iz EPPO-a podsjećaju da se sve osobe smatraju nedužnima dok im se pravomoćnom sudskom presudom ne dokaže krivnja.
